Mục lục

Cùng với sự phát triển của thị trường tiền mã hóa, các hình thức rửa tiền thông qua tài sản số đã trở thành một mối đe doạ đến các tổ chức tài chính và chính phủ trên toàn thế giới. Vì vậy, một khái niệm liên quan đến chống rửa tiền đã ra đời, đó là AML. Vậy AML là gì? Hãy cùng tiendientu.com tìm hiểu ngay nhé!

AML là gì?

AML (Anti-Money Laundering hay chống rửa tiền) là tập hợp các luật, quy định và quy trình do Lực lượng Đặc nhiệm Hành động Tài chính Quốc tế (FATF) đưa ra nhằm ngăn ngừa các hành vi rửa tiền và các tội phạm tài chính liên quan.

Theo các yêu cầu của AML, các tổ chức tài chính phải thực hiện xác minh danh tính khách hàng và giám sát chặt chẽ các giao dịch để kịp thời phát hiện và xử lý những dấu hiệu khả nghi có liên quan đến hoạt động rửa tiền.

Trong lĩnh vực tiền điện tử, AML cũng được áp dụng trên các sàn giao dịch tập trung (CEX), nhằm ngăn chặn việc tội phạm lợi dụng tiền điện tử để thực hiện các hành vi rửa tiền và tài trợ bất hợp pháp.

Hình thức rửa tiền thường thấy hiện nay

Trong lĩnh vực tài chính, rửa tiền là quá trình mà các tổ chức hoặc cá nhân dùng để “hợp thức hóa” số tiền có nguồn gốc từ các hoạt động phi pháp, chẳng hạn như buôn bán ma túy, vũ khí, lao động bất hợp pháp, hoặc tham nhũng. Mục tiêu chính của việc này là biến “tiền bẩn” thành tiền hợp pháp, che giấu nguồn gốc phi pháp khỏi sự kiểm tra của các cơ quan chức năng.

Các hành vi rửa tiền thường liên quan đến các loại tội phạm như:

Buôn lậu: Bao gồm các hoạt động liên quan đến ma túy, vũ khí, lao động bất hợp pháp và hàng hóa cấm.
Tham nhũng: Xảy ra trong các cơ quan hoặc tổ chức chính phủ với mục đích trục lợi cá nhân.
Trốn thuế: Các cá nhân hoặc doanh nghiệp cố tình che giấu thu nhập phi pháp để tránh đóng thuế.

Trong thị trường crypto, tội phạm tài chính thường lợi dụng tính ẩn danh của tiền mã hóa để thực hiện hành vi rửa tiền qua ba giai đoạn:

Sắp xếp: Tội phạm dùng “tiền bẩn” để mua coin trên các sàn giao dịch.
Phát tán: Thực hiện nhiều giao dịch phức tạp nhằm xóa bỏ mối liên hệ với nguồn gốc ban đầu, làm cho việc truy xuất nguồn tiền trở nên khó khăn.
Quy tụ: Chuyển tiền điện tử thành tiền pháp định thông qua các phương thức như xin giấy phép kinh doanh, thành lập công ty nước ngoài, hoặc đầu tư vào các dự án ICO để hợp pháp hóa nguồn tiền đã rửa.

Luật phòng chống rửa tiền ra đời như thế nào?

Đạo luật Bảo mật Ngân hàng (Bank Secrecy Act – BSA) được Hoa Kỳ ban hành vào năm 1970 là một trong những luật chống rửa tiền đầu tiên trên thế giới. BSA đặt mục tiêu giám sát và ngăn chặn hoạt động rửa tiền bằng cách yêu cầu các ngân hàng và tổ chức tài chính báo cáo những khoản tiền gửi vượt quá 10.000 USD. Ngoài ra, ngân hàng phải xác minh danh tính của các cá nhân thực hiện giao dịch và theo dõi hồ sơ giao dịch để phát hiện dấu hiệu bất thường.

Đến năm 1989, Lực lượng Đặc nhiệm Hành động Tài chính Quốc tế (FATF) được thành lập nhằm xây dựng các tiêu chuẩn toàn cầu về phòng chống rửa tiền. Sau sự kiện khủng bố ngày 11/9 tại Hoa Kỳ, FATF đã mở rộng sứ mệnh của mình qua việc tăng cường các biện pháp chống rửa tiền (AML) và chống tài trợ khủng bố (CTF).

Luật AML của một số quốc gia hiện nay

Hiện nay, hầu hết các quốc gia trên thế giới đều xây dựng hệ thống luật pháp và cơ quan chuyên trách để thực thi các quy định về chống rửa tiền (AML) và chống tài trợ khủng bố (CTF), tuân theo hướng dẫn của Lực lượng Đặc nhiệm Hành động Tài chính Quốc tế (FATF). Một số bộ luật điển hình hiện nay:

Liên minh Châu Âu (EU): Áp dụng các Chỉ thị Chống Rửa tiền (Anti-Money Laundering Directive) nhằm thực thi quy định AML/CTF cho các quốc gia thành viên.
Vương quốc Anh (UK): Cơ quan Quản lý Tài chính (Financial Conduct Authority – FCA) là cơ quan phi chính phủ chịu trách nhiệm quản lý và điều chỉnh các quy định AML/CTF, đảm bảo sự ổn định của thị trường tài chính.
Hoa Kỳ (US): Mạng lưới Chống tội phạm tài chính (Financial Crimes Enforcement Network – FinCEN) giám sát việc thực thi Đạo luật Bảo mật Ngân hàng (BSA) nhằm ngăn chặn rửa tiền và các hoạt động tài chính phi pháp.
Hồng Kông: Cơ quan Tiền tệ Hồng Kông (Hong Kong Monetary Authority – HKMA) đảm nhận trách nhiệm giám sát và thực thi quy định AML/CTF.
Singapore: Cơ quan Tiền tệ Singapore (Monetary Authority of Singapore – MAS) chịu trách nhiệm giám sát các tổ chức tài chính và thực thi các quy định về AML/CTF.
Việt Nam: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (State Bank of Vietnam – SBV) ban hành và quản lý Luật Phòng, chống rửa tiền, bảo đảm sự tuân thủ các quy định quốc tế và trong nước về AML/CTF.

Những nỗ lực này cho thấy tính cấp thiết của việc ngăn chặn các hoạt động tài chính bất hợp pháp trên toàn cầu.

Cách hoạt động của AML là gì?

AML hoạt động dựa trên việc hiểu rõ các bước mà tội phạm tài chính thường thực hiện trong quy trình rửa tiền, đặc biệt là trong lĩnh vực tiền điện tử. Các sàn giao dịch tập trung (CEX) đóng vai trò then chốt và tuân thủ nghiêm ngặt các quy định về AML để ngăn chặn việc sử dụng tiền điện tử cho mục đích rửa tiền.

Xác minh danh tính (Know Your Customer – KYC): CEX sẽ yêu cầu người dùng cung cấp thông tin cá nhân và giấy tờ chứng minh danh tính, nhằm đảm bảo rằng người tham gia là cá nhân thực và tuân thủ các yêu cầu pháp lý.
Thẩm định khách hàng (Customer Due Diligence – CDD): CEX cần đánh giá hồ sơ rủi ro của người dùng, bao gồm việc xác định họ có phải là đối tượng liên quan đến chính trị (Politically Exposed Person – PEP) hay không. Thẩm định còn bao gồm xác minh nguồn tiền và mục đích giao dịch để giảm thiểu nguy cơ rửa tiền.
Báo cáo hoạt động đáng ngờ (Suspicious Activity Report – SAR): CEX và tổ chức tài chính phải liên tục theo dõi các tài khoản để phát hiện các giao dịch bất thường. Khi phát hiện dấu hiệu khả nghi, họ phải báo cáo ngay cho cơ quan chức năng để điều tra.
Tuân thủ lệnh trừng phạt (Sanctions Compliance): Dựa trên các báo cáo, cơ quan chức năng sẽ kiểm tra các bên liên quan. Nếu có vi phạm quy định AML hoặc nằm trong danh sách bị xử phạt, cá nhân hoặc tổ chức đó có thể phải chịu các chế tài nghiêm khắc.

Các quy định và biện pháp này giúp đảm bảo tính minh bạch trong giao dịch tiền điện tử và giảm thiểu nguy cơ rửa tiền trên thị trường.

Tầm quan trọng của hoạt động AML

Thị trường tiền mã hóa luôn nổi bật với tính ẩn danh, thanh khoản cao và khả năng hỗ trợ các giao dịch xuyên quốc gia một cách nhanh chóng, dễ dàng. Tuy nhiên, những đặc điểm này lại tạo điều kiện thuận lợi cho các hành vi rửa tiền và chuyển tiền của tội phạm tài chính mà khó bị phát hiện. Nếu thiếu vắng các quy định về chống rửa tiền, crypto có thể trở thành “thiên đường” cho các hoạt động phi pháp.

Ngoài ra, tính phi tập trung của thị trường này – không chịu sự giám sát từ các cơ quan quản lý truyền thống – cũng dẫn đến sự thiếu hụt trong việc kiểm soát và quản lý giao dịch. Điều này làm gia tăng rủi ro mất an toàn cho người dùng và tổ chức tham gia, tạo cơ hội cho hành vi đánh cắp và tấn công tài sản số.

Do đó, việc các nhà lập pháp triển khai các quy định AML trong thị trường tiền điện tử là điều cần thiết để giảm thiểu hành vi phạm pháp và bảo vệ sự ổn định của hệ thống. Khi các sàn giao dịch và tổ chức tài chính tuân thủ quy định AML, họ sẽ mang lại nhiều lợi ích thiết thực cho thị trường, bao gồm:

Tăng niềm tin của người dùng: Người dùng sẽ cảm thấy an tâm hơn khi giao dịch trên nền tảng tuân thủ các quy định về AML.
Nâng cao uy tín và minh bạch: Việc áp dụng luật phòng chống rửa tiền giúp tổ chức tài chính và sàn giao dịch tạo dựng niềm tin, từ đó khẳng định vị thế lâu dài trên thị trường.
Ngăn chặn hoạt động phạm pháp: Giúp hỗ trợ phát hiện, ngăn chặn những hành vi phi pháp, góp phần duy trì tính minh bạch và an toàn của thị trường.
Đảm bảo tính hợp pháp trong giao dịch: Giúp các tổ chức tránh rủi ro pháp lý, đảm bảo mọi giao dịch tuân thủ quy định pháp luật.
Nâng cao uy tín cho thị trường tiền điện tử: Sự xuất hiện của các tổ chức tuân thủ quy định sẽ góp phần thu hút thêm nhà đầu tư mới, đồng thời tạo ra niềm tin với cộng đồng về tính minh bạch của thị trường crypto.
Góp phần ổn định thị trường: Loại bỏ các yếu tố tiêu cực và hành vi phi pháp không chỉ bảo vệ người dùng mà còn giúp thị trường tiền điện tử phát triển ổn định, bền vững trong dài hạn.

Những lợi ích này đã khẳng định vai trò quan trọng của các quy định AML, giúp xây dựng thị trường tiền điện tử an toàn và minh bạch hơn.

So sánh AML và KYC

Nhiều người thường lầm tưởng KYC (Know Your Customer) và AML (Anti-Money Laundering) là giống nhau. Tuy nhiên, trên cơ sở pháp lý, AML và KYC là hai quy định riêng biệt khi các quy định AML có phạm vi kiểm soát rộng hơn nhiều so với KYC. Chúng cũng có quy trình, mục đích và yếu tố khác nhau.

Tiêu chí	AML	KYC
Quy trình	Kiểm soát pháp lý với các hoạt động và giao dịch đáng ngờ	Xác minh danh tính khách hàng dựa trên thông tin cá nhân
Mục đích	Chống rửa tiền và khủng bố toàn cầu	Ngăn chặn những kẻ lừa đảo khỏi việc sử dụng dịch vụ
Yếu tố	Đánh giá rủi ro, phát hiện và ngăn chặn hoạt động đáng ngờ	Xác thực ID, xác thực và quản trị rủi ro khách hàng

Tiềm năng và thách thức của AML là gì?

1. Tiềm năng

Ngày nay, các hoạt động rửa tiền của tội phạm tài chính ngày càng tinh vi và khó kiểm soát hơn, khiến các quốc gia trên thế giới phải nỗ lực áp dụng nhiều biện pháp để xác định và truy vết các hoạt động tài chính đáng ngờ.

Việc ứng dụng công nghệ blockchain vào quy trình chống rửa tiền đang mở ra tiềm năng lớn trong việc giảm gian lận, xử lý giao dịch nhanh chóng và an toàn, cũng như hỗ trợ quản lý rủi ro trong hệ thống tài chính toàn cầu. Một số lý do khiến blockchain được xem là tương lai của AML là:

Tăng tính minh bạch: Nhờ tính minh bạch, blockchain giúp các cơ quan quản lý theo dõi giao dịch một cách chi tiết và phát hiện hoạt động đáng ngờ dễ dàng hơn.
Cải thiện bảo mật: Tính phi tập trung và an toàn của blockchain khiến việc chiếm đoạt hệ thống hoặc đánh cắp thông tin trở nên khó khăn hơn.
Giảm chi phí: Blockchain có thể tự động lưu trữ và theo dõi giao dịch liên tục, giúp các tổ chức tài chính giảm chi phí vận hành quy trình AML. Đồng thời, công nghệ này loại bỏ vai trò của các trung gian (như ngân hàng) trong các giao dịch xuyên quốc gia, làm tăng hiệu quả và giảm phí giao dịch.

Đặc biệt, khả năng tiết kiệm chi phí của blockchain là một ưu thế lớn đối với các tổ chức tài chính quy mô nhỏ, giúp họ thực hiện quy trình AML hiệu quả hơn mà không cần đầu tư vào hệ thống đắt đỏ. Nhờ đó, blockchain đang dần trở thành giải pháp tiềm năng cho các tổ chức này trong việc tối ưu hóa và nâng cao hiệu quả của quy trình AML với chi phí hợp lý.

2. Thách thức

Song song với triển vọng của blockchain trong hệ thống chống rửa tiền (AML), thị trường tiền điện tử vẫn phải đối mặt với nhiều thách thức.

Theo báo cáo của Văn phòng Liên Hợp Quốc về chống Ma túy và Tội phạm (UNODC) năm 2011, tổng giá trị hoạt động rửa tiền toàn cầu ước tính đã đạt 2,1 nghìn tỷ USD, chiếm khoảng 5% GDP toàn cầu. Báo cáo Tội phạm Tiền điện tử 2022 của Chainalysis cũng ghi nhận các giao dịch tiền điện tử bất hợp pháp năm 2021 có tổng giá trị lên tới 14 tỷ USD, tăng 79% so với năm trước.

Dù các ngân hàng trung ương toàn cầu đã đưa ra nhiều biện pháp kiểm soát dòng tiền nhằm ngăn chặn rửa tiền, nhưng các hoạt động phi pháp này vẫn diễn ra trên quy mô rộng. Điều này cho thấy, việc giải quyết vấn đề rửa tiền trong thị trường tiền điện tử sẽ là một thách thức lớn đối với các cơ quan quản lý và đòi hỏi các giải pháp ngày càng phải hiệu quả hơn.

Kết luận

Qua bài viết AML là gì của tiendientu, có thể thấy AML là một hoạt động thiết yếu trong hệ thống tài chính toàn cầu nhằm ngăn chặn các hành vi phi pháp, từ đó bảo vệ tính minh bạch và an toàn cho thị trường. Tuy nhiên, để triển khai hiệu quả các biện pháp AML, các bên có liên quan như cơ quan quản lý, tổ chức tài chính cần phối hợp chặt chẽ nhằm tạo ra một hệ thống tài chính bền vững và đáng tin cậy cho tất cả các bên tham gia.